Tableau d'amortissement d'un prêt professionnel : calcul mois par mois
Le tableau d'amortissement détaille, mois par mois, ce que chaque mensualité d'un prêt professionnel verse en intérêts et en capital. Le taux et la durée pèsent le plus sur le résultat : ils fixent la mensualité, donc la part d'intérêts payée dès les premiers mois.
Comment se construit le tableau d'amortissement
Le calcul part d'une mensualité constante. Le taux annuel est d'abord ramené à un taux mensuel en le divisant par 12. La mensualité vaut alors le capital emprunté multiplié par ce taux mensuel, divisé par 1 moins (1 + taux mensuel) élevé à la puissance moins la durée en mois. Cette valeur ne change plus ensuite.
Chaque ligne du tableau applique ensuite trois opérations dans le même ordre. Les intérêts du mois sont le capital restant dû en début de mois multiplié par le taux mensuel. Le capital remboursé est la mensualité moins ces intérêts. Le nouveau restant dû est l'ancien restant dû moins ce capital.
Comme les intérêts se calculent sur un solde qui diminue, leur part baisse chaque mois et celle du capital augmente. Le coût total des intérêts est la somme de la colonne des intérêts, soit mensualité × durée − montant emprunté. Le dernier restant dû tombe à zéro, à quelques centimes d'arrondi près.
Ce qui fait varier le coût du prêt
Trois paramètres jouent : le montant, le taux et la durée. Le montant agit proportionnellement : doubler l'emprunt double la mensualité et les intérêts. Le taux et la durée agissent de façon moins visible.
Prenons 100 000 € sur 120 mois. À 5 %, la mensualité est d'environ 1 060,66 €, soit 127 279 € remboursés et 27 279 € d'intérêts. À 6 %, la mensualité passe à environ 1 110,21 € et les intérêts à 33 225 € : un point de taux de plus coûte près de 5 950 € sur la période.
Allonger la durée allège la mensualité, mais alourdit le coût. Toujours à 5 %, 180 mois ramènent la mensualité à environ 790,79 €, mais les intérêts montent à 42 342 €. On gagne près de 270 € de trésorerie par mois, et l'on paie environ 15 000 € de plus au total.
L'erreur de ne regarder que la mensualité
L'erreur courante consiste à juger un prêt sur sa seule mensualité. Une mensualité basse peut venir d'une durée longue, et le tableau montre alors un coût en intérêts bien plus élevé, comme dans l'exemple à 180 mois. Pour une entreprise, ce choix n'est pas neutre : ces intérêts pèsent sur la marge pendant des années.
Seconde erreur : lire le total remboursé comme le coût complet du crédit. Le tableau repose sur le montant, le taux nominal et la durée. L'assurance emprunteur, les frais de dossier, les garanties ou les frais de courtier n'y figurent pas, alors qu'ils s'ajoutent au coût réel et peuvent inverser le classement entre deux offres.
Enfin, ce tableau est une estimation : seule l'offre de prêt de l'établissement prêteur fait foi, notamment sur les arrondis et le calendrier de prélèvement. Comparez deux offres sur leur coût total, pas sur la mensualité.
Questions fréquentes
Pourquoi les intérêts sont-ils plus élevés au début du prêt ?
Les intérêts se calculent sur le capital restant dû, qui est à son maximum au premier mois. Comme la mensualité est fixe, la part d'intérêts est grande au départ et le capital remboursé reste faible. À mesure que le solde baisse, les intérêts diminuent et la part de capital augmente mécaniquement.
Quelle différence entre mensualités constantes et amortissement constant ?
Avec des mensualités constantes, vous payez la même somme chaque mois et la répartition entre intérêts et capital évolue. Avec un amortissement constant, le capital remboursé est identique chaque mois (montant divisé par la durée) et la mensualité diminue avec les intérêts. Ce tableau suit le premier schéma.
Le tableau inclut-il l'assurance et les frais de dossier ?
Non. Il est calculé uniquement à partir du montant emprunté, du taux annuel et de la durée. L'assurance, les frais de dossier, les garanties et autres frais annexes sont à ajouter séparément. Pour connaître le coût complet de votre financement, reportez-vous aux conditions chiffrées de l'offre que vous recevez.
Comment utiliser le capital restant dû pour un remboursement anticipé ?
Le restant dû d'une ligne indique le capital qu'il vous reste à rembourser juste après la mensualité de ce mois. C'est une base pour estimer une sortie anticipée. Le contrat peut toutefois prévoir des indemnités ou des conditions particulières : elles ne figurent pas dans le tableau et sont à vérifier dans l'offre.